Nuestra sede
Paseo de la Castellana, 40. Madrid, 28046. España
PONENTES
D. José Antonio Fernández Ajenjo. Doctor en Derecho. Investigador del Centro de Investigación para la Gobernanza Global de la Universidad de Salamanca
D. Julio García Muñoz. Doctor por la Universidad de Salamanca. Licenc. ADE UCLM. Director de la Unidad Control Interno de la Universidad Castilla La Mancha
HORARIOS: 10 horas lectivas, de 9:00 a 14:30. Descansos: 30 minutos
OBJETIVOS
Tradicionalmente la prevención y detección del fraude se ha limitado a los posibles riesgos de corrupción detectados en la actividad ordinaria de los órganos de la llamada Administración controladora (intervenciones generales, inspecciones generales y órganos de control externo). Actualmente, las propuestas del Informe COSO han insistido en que los sistemas de control interno de las entidades públicas y privadas deben basarse en la gestión de los riesgos, con una especial mención a los riesgos de fraude.
Por su parte, los órganos de gestión, control y auditoría de las autoridades nacionales perceptoras de Fondos de la Unión Europea, se encuentran obligados, en el nuevo Marco 2014-2020, a adoptar una política expresa de lucha contra el fraude. Con tal fin, la Comisión Europea ha facilitado una serie de documentación y herramientas aplicables al conjunto de ciclo antifraude (prevención, detección, investigación y corrección).
Como consecuencia, los gestores deben conocer en profundidad las nuevas medidas antifraude, como, por ejemplo, la autoevaluación de riesgos, los sistemas de comunicación de irregularidades y fraudes, o los canales de denuncia. De forma específica, estos conocimientos resultan especialmente necesarios para las personas de las unidades de gestión, control y certificación de los Fondos de la Unión Europea.
DIRIGIDO A
Fiscalizadores: Servicios de intervención, auditoría interna, inspecciones generales y órganos de control externo.
Gestores de fondos públicos. Personal de servicios de gestión económica, contratación, tesorería de entes del sector público (administraciones, empresas públicas, fundaciones, …)
Gestores de fondos UE. Responsables públicos de Autoridades de Gestión, auditoría y Certificación, Organismos Intermedios u otras Entidades análogas encargadas de la gestión y control de Fondos de la Unión Europea (FEDER, FSE, FEADER, FAMI, etc.).
PROGRAMA
Marco Normativo, Responsabilidades Públicas y Gestión del Fraude. Análisis de casos: Subvenciones. Investigación. Canal de Denuncias. Directiva Whistleblowing
Sesión 1. Marco Normativo Europeo en materia de lucha contra el fraude. Concepto de irregularidad, fraude y corrupción. D. José Antonio Fernández Ajenjo
Sesión 2. Delitos contra la administración pública. Responsabilidad penal. D. Julio García Muñoz
Sesión 3. Análisis de casos: Fraude de subvenciones. D. Julio García Muñoz
Sesión 4. Investigaciones administrativas del fraude. Responsabilidades derivadas del fraude a los intereses financieros UE. D. José Antonio Fernández Ajenjo
Sesión 5. Ciclo del fraude. Directiva Whistleblowing y canales de denuncia. D. José Antonio Fernández Ajenjo
Prevención y Detección. Medidas Antifraude. Herramientas de Autoevaluación de la UE. Fondos Europeos EIE. Análisis de casos: Fraude en Contratación pública.
Sesión 6. Medidas antifraude eficaces y proporcionadas. Banderas rojas y Herramienta de Evaluación de Riesgos. D. Julio García Muñoz
Sesión 7. Análisis de casos. Fraude en contratación pública. D. Julio García Muñoz
Creada en 2006, la Fundación FIASEP surge como respuesta a la necesidad, planteada en los Congresos Nacionales de Auditoría Pública de 2004 y 2006, de un centro estable especializado en la promoción de la auditoría en el sector público y que se preocupara por la mejora de la formación y los procedimientos de trabajo de los auditores que actúan en este ámbito.
La Fundación fue paulatinamente creciendo hasta constituirse en la actualidad en el marco de referencia de la auditoría del sector público en España.